В чем состоит классический смысл регулирования страховой деятельности? Его можно уместить в трех ключевых целях, и они формулируются крайне просто.
Первое. Страховая компания должна корректно рассчитывать тарифы и формировать адекватные и достаточные резервы. Это актуарный вопрос.
Второе. Страховая компания исходя из своих обязательств должна обеспечивать правильное управление активами, в основном, разумеется, размещение страховых резервов. Ликвидность, надежность, диверсификация и прибыльность — тут также все понятно. Это инвестиционный вопрос.
Третье. Страховая компания должна иметь адекватный уровень капитала и не брать на себя избыточных нестраховых (в том числе и внебалансовых обязательств). Это вопрос достаточности собственных средств.
Все.
Остальные слова и громоздкие конструкции могут иметь место, но всегда сводятся к этим же трем пунктам.
Плохая новость: в России все три этих вопроса крайне сложно отследить на основании отчетности, более того, обмануть регулятора, к сожалению, нетрудно.
Хорошая новость: Росстрахнадзор отошел от этого формального подхода (наказывать за нарушения нормативов исходя из отчетности) и начал отнимать лицензии за реальные невыплаты. Даже если у компании все нормально с ликвидностью и капиталом, а она плохо платит по обязательствам — ее надо наказывать, это абсолютно верно.
Однако в будущем пруденциальный страховой надзор все равно должен исходить из тех же базовых предпосылок, что и во всем мире.
Для этого необходима реформа отчетности. Возможно, не такая радикальная, чтобы страховщики отчитывались ежедневно (как, например, банки), но уж точно не реже раза в месяц, а то и чаще. Борьба с фальсификациями уже, кстати, объявлена, за что огромный респект Росстрахнадзору.
Так что пока у страховщиков нет обязанности составлять отчетность по МСФО и проводить актуарный аудит, они отчитываются раз в квартал, могут выдавать забалансовые гарантии и поручительства В ЛЮБОМ РАЗМЕРЕ (!!!). И поэтому надзор вынужден ориентироваться на жалобы страхователей и пострадавших при страховых случаях. Уж это точно страховщики не подделают и не скроют.
Павел Самиев, заместитель генерального директора рейтингового агентства «Эксперт РА»
Автор — независимый эксперт по страховому рынку
Что скрывают страховщики?
Главным критерием карающих действий Росстрахнадзора по отношению к страховщикам стали жалобы клиентов и пострадавших. Хотя в большинстве стран мира главное, на что обращает внимание регулятор — это платежеспособность и сохранение финансовой устойчивости.Похоже, для российских реалий второй путь сейчас действительно не годится, а первый — по крайней мере, защищает права потребителей.
